Texas nimmt dir keine Einkommensteuer und trotzdem dein Haus: In zwei Tagen entscheidet ein Antrag über deine Grundsteuer

Sie ist ein Freibetrag auf den Wert deines selbstgenutzten Wohnsitzes. Der Comptroller des Bundesstaats formuliert es so: Der Abschnitt 11.13(b) des Steuergesetzbuchs verpflichtet die Schulbezirke, für den Hauptwohnsitz einen Freibetrag von 140.000 Dollar zu gewähren.

Und die Frist: Der allgemeine Antragstermin liegt vor dem 1. Mai.

Was das in Geld bedeutet, hängt vom Steuersatz deines Schulbezirks ab. Bei einem typischen Satz sind 140.000 Dollar Freibetrag schnell mehr als 1.500 Dollar weniger Steuer im Jahr, und der Betrag wiederholt sich, solange du dort wohnst.

Dazu kommen weitere Freibeträge, die Landkreise und Städte gewähren können, sowie zusätzliche für Menschen über 65 und für Menschen mit Behinderung.

Neben dem Freibetrag bringt der Antrag eine Deckelung mit sich, und die ist auf Dauer oft mehr wert als der Freibetrag selbst.

Für ein als Hauptwohnsitz anerkanntes Objekt darf der steuerlich angesetzte Wert nur begrenzt pro Jahr steigen, unabhängig davon, wie stark der Marktwert steigt. In einem Markt wie dem texanischen, in dem Immobilienwerte in manchen Jahren zweistellig zugelegt haben, ist das eine erhebliche Bremse.

Wer den Antrag nicht stellt, hat weder den Freibetrag noch die Bremse, und sein steuerlicher Wert folgt dem Markt ungebremst nach oben.

Weil es in Deutschland nichts Vergleichbares gibt. Die deutsche Grundsteuer ist ein kleiner Posten, sie kommt automatisch, und niemand muss dafür einen Antrag stellen.

In Texas passiert nichts automatisch. Die Bewertungsstelle des Landkreises bewertet dein Haus, schickt dir eine Mitteilung, und wenn du nichts tust, wird auf diesen Wert besteuert. Der Freibetrag existiert nur, wenn du ihn beantragst.

Dazu kommt eine zweite Tücke: Der Anspruch knüpft in aller Regel an die Verhältnisse zu Beginn des Jahres an. Wer im Februar kauft, sollte deshalb genau prüfen, welche Regeln für sein erstes Jahr gelten, und im Zweifel den Antrag trotzdem stellen.

Der Antrag geht nicht an den Bundesstaat und nicht an die Stadt, sondern an die Bewertungsstelle deines Landkreises. In Austin ist das Travis County, in Houston Harris County, in Dallas Dallas County.

Du brauchst in aller Regel den Führerschein oder den Personalausweis des Bundesstaats mit genau der Adresse, für die du den Antrag stellst. Diese Übereinstimmung ist der häufigste Ablehnungsgrund und der Grund, warum der Führerschein in die erste Woche nach dem Umzug gehört.

Der Antrag ist kostenlos. Es gibt Firmen, die anbieten, ihn gegen Gebühr für dich zu stellen. Das ist legal und überflüssig.

Der zweite Hebel, den fast kein Zugezogener nutzt. Gegen den festgesetzten Wert kann man Widerspruch einlegen, mit einer eigenen Frist im Frühjahr, und in Texas tun das sehr viele Eigentümer, jedes Jahr.

Das ist kein Streit und kein Affront, sondern ein eingespieltes Verfahren. Man legt Vergleichswerte vor, man verhandelt, oft wird ein Kompromiss gefunden. Es gibt Dienstleister, die das gegen Erfolgsbeteiligung übernehmen.

Für ein Haus im mittleren Preissegment geht es dabei um Hunderte bis Tausende Dollar im Jahr. Wer das drei Jahre lang nicht macht, hat mehr verschenkt als die Kosten seines Umzugs.

Dieser Bundesstaat finanziert sich anders als Kalifornien oder New York. Er verzichtet auf die Besteuerung von Einkommen und holt sich das Geld über Eigentum und Verbrauch.

Für wen ist das gut? Für Menschen mit hohem Einkommen und moderatem Immobilienbesitz. Ein Unternehmer, der gut verdient und in einem normalen Haus wohnt, zahlt hier deutlich weniger als in Kalifornien.

Für wen ist es schlecht? Für Menschen mit wenig Einkommen und teurem Haus. Ein Ruheständler mit kleiner Rente und einem Haus, dessen Wert sich verdoppelt hat, kann in Texas in eine Lage geraten, in der die Grundsteuer sein Budget sprengt. Deshalb gibt es für über 65-Jährige besondere Regeln.

Wer also nach Texas zieht, sollte nicht nur die fehlende Einkommensteuer sehen, sondern beide Seiten rechnen. Wir haben das in Texas als US-Standort und in Texas: The Lone Star State beschrieben.

Damit die Größenordnung greifbar wird: Die kombinierten Sätze aus Schulbezirk, Landkreis, Stadt und Sonderbezirken liegen in vielen texanischen Gemeinden zusammengenommen im Bereich von etwa zwei Prozent des festgesetzten Werts.

Für ein Haus mit einem angesetzten Wert von 500.000 Dollar bedeutet das eine Jahresbelastung in der Größenordnung von 10.000 Dollar, also mehr als 800 Dollar im Monat, zusätzlich zu Zins und Tilgung.

Mit dem Schulbezirks-Freibetrag von 140.000 Dollar sinkt die Bemessungsgrundlage für diesen Teil deutlich, und je nach weiteren Freibeträgen der Gemeinde kommt noch etwas dazu.

Deshalb ist die Rechnung, die man vor dem Kauf aufmachen sollte, nicht Kaufpreis gegen Miete, sondern Kaufpreis plus Grundsteuer plus Versicherung gegen Miete. In Texas ist die Grundsteuer der Posten, der aus einem günstigen Haus ein teures macht.

Und weil wir gerade rechnen: Die Wohngebäudeversicherung ist in Texas erheblich teurer als in Deutschland, weil dieser Bundesstaat Hagel, Stürme, Überschwemmungen und an der Küste Hurrikane kennt.

Überschwemmungsschäden sind in amerikanischen Standardpolicen üblicherweise nicht gedeckt und brauchen eine eigene Versicherung. Wer ein Haus in einer ausgewiesenen Überschwemmungszone kauft, muss diese Deckung in aller Regel nachweisen, wenn er finanziert.

Rechne also drei Posten und nicht einen: Zins und Tilgung, Grundsteuer, Versicherung. Wer nur den ersten rechnet, erlebt im zweiten Jahr eine Überraschung, wenn die Bank die Rücklage für Steuer und Versicherung anpasst und die monatliche Rate plötzlich um zweihundert Dollar steigt.

Nach all den Zahlen die andere Seite, denn sonst entsteht ein schiefes Bild.

Wer hier ein Unternehmen führt, zahlt keine Einkommensteuer auf Ebene des Bundesstaats, auch nicht auf Unternehmergewinn, der bei ihm persönlich ankommt. Die Gesellschaftsabgabe hat eine Freigrenze von 2.650.000 Dollar für die Berichtsjahre 2026 und 2027, unter der schlicht nichts zu zahlen ist.

Der Arbeitsmarkt ist tief, die Genehmigungen sind schnell, Gewerbeflächen sind bezahlbar, und die Verwaltung behandelt Unternehmer nicht als Verdachtsfall. Wer aus Deutschland kommt, merkt diesen Unterschied in der ersten Woche.

Die Grundsteuer ist der Preis dafür, und sie ist ein ehrlicher Preis: sichtbar, berechenbar, jedes Jahr auf dem Tisch. Anders als eine Einkommensteuer bestraft sie nicht den Erfolg, sondern belastet den Besitz.

Ob das für dich passt, hängt an deiner Bilanz. Für die meisten unternehmerisch tätigen Zuzügler aus dem deutschsprachigen Raum lautet die Antwort deutlich ja.

1. Januar: Stichtag für die Verhältnisse des Steuerjahres. Wem das Haus an diesem Tag gehört und wer darin wohnt, bestimmt die Freibeträge.

Frühjahr: Die Bewertungsstelle verschickt die Wertmitteilung. Ab diesem Moment läuft die Widerspruchsfrist, und sie ist kurz.

Vor dem 1. Mai: Antrag auf die Homestead Exemption.

Sommer: Die Steuersätze werden von Schulbezirk, Landkreis und Stadt beschlossen. Diese Sitzungen sind öffentlich, und in Texas gehen Leute hin.

Oktober: Der Steuerbescheid kommt.

31. Januar des Folgejahres: Zahlungsfrist. Danach laufen Zuschläge, und sie sind unangenehm hoch.

Wer diese sechs Termine kennt, hat die texanische Grundsteuer im Griff. Wer sie nicht kennt, zahlt jedes Jahr etwas mehr, als er müsste.

Dieser ganze Text betrifft Eigentümer. Wer mietet, zahlt keine Grundsteuer, jedenfalls nicht direkt. Er zahlt sie über die Miete, denn jeder Vermieter kalkuliert sie ein, und in Jahren mit stark steigenden Bewertungen steigen texanische Mieten deshalb spürbar.

Für Zugezogene ist Mieten im ersten Jahr trotzdem fast immer die richtige Entscheidung. Man kennt die Gegend nicht, man kennt die Schulbezirke nicht, man kennt die Verkehrswege nicht, und man hat in aller Regel noch keine amerikanische Kredithistorie, ohne die eine Finanzierung teuer wird.

Ein Jahr mieten, in dieser Zeit den Kreditscore aufbauen, die Stadt kennenlernen und dann kaufen: Das ist der Weg, den wir Mandanten empfehlen, und es ist der Weg, der die wenigsten teuren Fehler produziert.

Es gibt eine Verbindung zwischen Texas und dem deutschsprachigen Raum, die älter ist als die meisten Bundesstaaten. Im 19. Jahrhundert kamen Zehntausende Deutsche in den Hügeln westlich von Austin an, gründeten Städte, bauten Kirchen und brachten ihre Sprache mit.

Man hört sie heute kaum noch, aber man sieht sie an den Ortsnamen zwischen San Antonio und Fredericksburg, an den Namen auf den Friedhöfen und an einer Bierkultur, die hier niemand für exotisch hält.

Das ist kein Grund, nach Texas zu ziehen. Aber es erklärt, warum sich Deutsche hier oft schneller heimisch fühlen als anderswo in Amerika, und warum das Wort Einwanderer hier eine andere Farbe hat als an den Küsten.

Wer sich dafür interessiert, findet den historischen Teil in Deutschamerikaner: Eine vergessene Geschichte.

Wenn du in Texas ein Haus besitzt und selbst darin wohnst und diesen Antrag noch nicht gestellt hast, dann mach das heute oder morgen. Es dauert zwanzig Minuten, es kostet nichts, und es wirkt für jedes weitere Jahr, in dem du dort wohnst.

Es ist die wahrscheinlich beste Verzinsung von zwanzig Minuten Arbeit, die dieser Bundesstaat zu bieten hat.

Wenn du deinen Umzug nach Texas planst oder deine Steuerlage hier sortieren willst, sprich mit der Kanzlei Mount Bonnell in Austin. Wir sitzen hier, wir zahlen dieselbe Grundsteuer, und wir haben denselben Antrag gestellt.

Beratung & Umsetzung

Wenn du prüfen möchtest, was das für deine persönliche Situation bedeutet, vereinbare am besten ein Beratungsgespräch.