Du spielst schon länger mit dem Gedanken einer Expansion in die USA? Du hast ein erfolgreiches Business in Europa und willst den nächsten Schritt wagen? Dann sind die Staaten genau das richtige Ziel. Das Land der unbegrenzten Möglichkeiten bietet Unternehmern aus verschiedensten Branchen als weltweit größter Binnenmarkt vielfältige Optionen. Wir begleiten sämtliche Schritte rund um den US-Markteintritt. Auf dieser Seite findest du alles, was du wissen solltest und was es zu beachten gilt.
Allgemeine Informationen zum US-Markteintritt
Der Sprung über den großen Teich mag zunächst sehr groß wirken, mit der richtigen Planung steht einer erfolgreichen Expansion deines Unternehmens auf dem amerikanischen Markt aber nichts im Wege. Wir haben für dich die wichtigsten Informationen und Punkte, die vorab für den US-Markteintritt beachtet werden sollten, auf einen Blick zusammengefasst.
Unsere Kanzlei steht dir in allen deinen Fragen als kompetenter Partner zur Verfügung und begleitet den gesamten Prozess. Wir blicken im Bereich US-Expansion auf langjährige Erfahrung zurück und können dich umfassend zu sämtlichen Aspekten beraten. Neben unserem eigenen Team in der Kanzlei arbeiten wir je nach Anforderung auch mit anderen Anwälten und Steuerberatern zusammen. Dabei verfügen wir über ein Netz von Experten, mit denen wir bereits seit Jahren erfolgreich kooperieren, um unseren Mandanten jeweils den besten Service zu garantieren.
Hier findest du die wichtigsten Themen rund um den US-Markteintritt:
Die richtige US-Rechtsform
Ein erfolgreicher US-Markteintritt erfordert zuerst die Evaluierung der richtigen Rechtsform. Abhängig von deiner persönlichen Situation und deinem Unternehmen stehen dafür verschiedene Optionen zur Verfügung.
Planst du zum Beispiel, selbst in die Staaten umzuziehen, oder lebst du in einem Non-Dom-Staat wie Malta, Irland oder Zypern (das britische Non-Dom-Regime ist zum 6. April 2025 ausgelaufen), bietet sich mit der LLC, der Limited Liability Company ein flexibler Hybrid. Ohne Umzug stellt die C-Corporation für Unternehmer sämtlicher Branchen eine solide Wahl mit hoher Rechtssicherheit dar. Für weitere Vorhaben steht mit der Limited Partnership eine amerikanische Personengesellschaft, die wie eine KG funktioniert und auch in Deutschland als solche anerkannt wird, zur Verfügung. Für die US-LLC ganz ohne US-Betriebsstätte ist unsere Schwesterkanzlei nullsteuer.llc spezialisiert.
Wichtige Faktoren bei der Wahl der richtigen Rechtsform in den USA sind Haftung, Besteuerung, Gewinnausschüttung, Stammkapital und die Organe der jeweiligen Gesellschaften. Vor der Expansion solltest du dir deshalb einige Dinge genauestens überlegen: Ob du planst, in die Staaten umzuziehen, oder etwaige Steuern im Wohnsitzstaat anfallen. Ob du mit deinem Unternehmen an die Börse gehen willst, oder es andere Gründe gibt, die für eine bestimmte Rechtsform sprechen könnten. Einen ausführlichen Vergleich der unterschiedlichen US-Rechtsformen sowie deren Vor- und Nachteile haben wir auf dieser Seite für dich zusammengestellt.
Neben diesen drei Rechtsformen stehen für besondere Anforderungen bzw. steueroptimierte Strukturen auch diverse kombinierte Lösungen zur Verfügung:
- Deutscher Foreign Reverse Hybrid: Diese Struktur ist die perfekte Option für in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtige Unternehmer, die in den USA gewerblich aktiv werden und die Gewinne an sich ausschütten wollen. Sie kombiniert eine amerikanische LP mit einer deutschen GmbH & Co. KG. Mit diesen beiden Gesellschaften bietet sich die Möglichkeit, die Gesamtsteuerbelastung auf 21-27% zu senken. Auf dieser Seite findest du nähere Infos zum Deutschen Foreign Reverse Hybrid.
- C-Corporation mit UK-Holding-Gesellschaft: Mit einer UK-Holding als Muttergesellschaft bietet sich eine optimierte Gestaltungsmöglichkeit für die C-Corporation. Ihre Vorteile sind der Wegfall der US-Erbschafts- & Schenkungsteuer sowie der Quellensteuer. Hier erfährst du mehr zu dieser Option.
Standortwahl & Förderungen
Die Wahl des richtigen Standortes bildet die Basis für einen erfolgreichen US-Markteintritt deines Unternehmens. Dabei spielen unterschiedliche Faktoren eine Rolle. Zum einen hängt diese Entscheidung von deinem Business ab und davon, was du vor Ort genau planst: Willst du eine Fabrik aufbauen und 20 Leute anstellen? Bist du im Technologie-Bereich tätig oder legst du aufgrund deiner Branche Wert auf eine bestimmte Außenwirkung bzw. das Image einer bestimmten Region? Zum anderen beeinflussen lokale Förderungen die Entscheidung für bestimmte Standorte. Je nach Bundesstaat gibt es staatliche Fördermittel und Programme, von denen du mit deinem Unternehmen beim US-Markteintritt profitieren kannst.
Unsere Kanzlei ist generell der Ansicht, dass der Unternehmensstandort aus praktischen und betriebswirtschaftlichen Gründen ausgewählt werden sollte. Wir unterstützen dich in sämtlichen US-Bundesstaaten dabei, im Zuge deiner US-Expansion Fuß zu fassen. Auf dieser Seite haben wir uns ausführlich der Frage gewidmet, welcher US-Bundesstaat der beste Standort für dein Unternehmen in den USA ist.
Austin, Texas: Unsere Universallösung für den US-Markteintritt
Für Unternehmer, die keine Präferenzen bzgl. des Unternehmensstandortes haben und auch keine lokalen Förderungen bekommen, empfehlen wir persönlich Austin, Texas (wo sich auch unsere eigene Kanzlei befindet) als sinnvolle Universallösung.
Die texanische Metropole Austin ist äußerst unternehmerfreundlich, überzeugt mit ganzjährig gutem Wetter und bietet darüber hinaus ein starkes Wirtschaftswachstum sowie ein positives Ambiente. Der Lone Star State Texas verfügt über eine hervorragende Infrastruktur und Austin erfreut sich bei etablierten US-Unternehmen und Startups immer größerer Beliebtheit. Hier erfährst du mehr über Texas als Unternehmensstandort.
Wenn du dich für den US-Markteintritt deines Unternehmens für Texas interessierst, findest du hier all unsere Angebote im Lone Star State zusammengefasst.
US-Visa
Mit der Expansion eines Unternehmens in die USA stellt sich meist auch für den Unternehmer selbst über kurz oder lang die Frage nach einem US-Visum und das egal, ob du tatsächlich planst, selbst in die Staaten umzuziehen, oder aber Mitarbeiter dorthin schicken willst. Das Thema US-Visa wird bereits dann interessant, wenn dir ein Aufenthalt von 90 Tagen in den USA während des Unternehmensaufbaus nicht ausreicht. Doch wie sieht die politische Situation aus? Hat man als Ausländer in den USA überhaupt eine Chance, ein Visum bzw. eine Greencard zu bekommen?
Damit US-Visa und damit verbundene Antragsverfahren nicht zum Albtraum werden, haben wir alle Fakten für dich aufbereitet. Generellen Fragen zum Thema Visum im Zusammenhang mit dem US-Markteintritt deines Unternehmens widmen wir uns hier.
Auf dieser Seite findest du Informationen zu den verschiedenen US-Visa für europäische Unternehmer. Du erfährst nicht nur, welche Kategorie sich abhängig von deiner persönlichen Situation am besten eignet, sondern auch, ob du für die Beantragung einen US-Anwalt brauchst und wie dich unsere Kanzlei unterstützen kann.
Für Fragen bezüglich des Umzugs in die Staaten findest du hier sämtliche relevanten Informationen für Unternehmer und Geschäftsleute auf einen Blick. Rund um das Auswandern im Allgemeinen begleitet dich außerdem unser Kanal Perspektive Ausland mit Podcast und Veranstaltungen.
Laufende Betreuung
Hinsichtlich der steuerlichen Betreuung deines Unternehmens in den USA bist du bei uns in den besten Händen. Wir kümmern uns angefangen von der Firmengründung bis hin zur laufenden steuerlichen und administrativen Betreuung deiner US-Firma um sämtliche Steuerangelegenheiten.
Unsere Kanzlei berät dich in Personalfragen, setzt die Payroll für dein US-Unternehmen auf und übernimmt anschließend die laufende Lohnbuchhaltung inklusive aller Einreichungen, Dokumentation sowie Einbehaltung und Abführung der Steuern. Außerdem beantragen und bearbeiten wir die US-Sales Tax und machen Jahresabschlüsse und Steuererklärungen der US-Gesellschaft. Einen Überblick über unser Angebot erhältst du hier.
Bei Bedarf kümmern wir uns zudem um die anwaltliche Ausarbeitung verschiedenster Verträge, Satzungen und Gesellschaftsverträge sowie sonstiger Schriftsätze, Dokumente und Urkunden.
US-Steuern & Kapital
Ein weiterer wesentlicher Faktor beim US-Markteintritt deines Unternehmens sind Themen wie Steuern und Kapital. Hier geht es zum einen um Arten und Höhe der Steuern in den Staaten selbst, zum anderen um eine etwaige Besteuerung von Gewinnen im Wohnsitzland. Wir betreuen sowohl Mandanten aus Hochsteuerländern wie Deutschland und ähnlichen als auch Exempt-Steuerzahler.
Wir kennen das US-Steuersystem und sind auch über dessen Besonderheiten und wichtige Aspekte für Unternehmer bestens informiert. Unsere Kanzlei berät dich in sämtlichen Belangen gern und zeigt dir zum Beispiel Optionen, möglichst steuergünstig Geld aus deiner US-Gesellschaft zu entnehmen.
Besonders wichtig für stark wachsende Unternehmen und Startups, die in die USA expandieren, sind auch Kapitalstruktur-Maßnahmen. Neben Kapitalerhöhung und weiteren Möglichkeiten wie Optionsscheinen, Wandelanleihen und vielen mehr, mit denen neue Investoren ins Boot geholt werden können, spielen weitere Lösungen zur Einwerbung von Kapital für Unternehmer in den Staaten eine große Rolle.
Erfolgreiche Expansion deines Unternehmens in die USA
Für einen erfolgreichen Markteintritt deines Unternehmens in den USA gilt es einige Punkte vorab zu bedenken. Diese sollten aber keineswegs abschreckend wirken, vielmehr zeigen sie, wie wichtig es ist, einen erfahrenen Partner an seiner Seite zu wissen.
Unsere Kanzlei steht dir sowohl bei der Planung als auch bei der tatsächlichen Expansion in die USA und dem laufenden Geschäft als Experte für internationales Steuerrecht mit Rat und Tat zur Verfügung. Wir helfen dir dabei, sämtliche Hürden mit Bravour zu meistern und deinem Business in den Staaten einen reibungslosen Start zu ermöglichen. Dabei bieten wir dir nicht bloß theoretische Ansätze, sondern greifen auf langjährige Erfahrung und zahlreiche Beispiele aus der Praxis zurück. Mit unserem Know-how finden wir garantiert die perfekte Lösung für deinen Eintritt in den US-Markt. Alle Beiträge dieser Serie findest du gebündelt im Hub Markteintritt und in den 10 Fakten zum US-Markteintritt.