„What Happens in Vegas … landet beim Finanzamt?“

Willkommen in Las Vegas

Sie sind gerade gelandet. Die Klimaanlage im Flughafentaxi bläst Ihnen die trockene Wüstenluft aus dem Gesicht, während das neonblinkende „Welcome to Fabulous Las Vegas“-Schild am Fenster vorbeizieht. Sie haben ein langes Wochenende geplant – vielleicht mit Ihrer Frau, vielleicht mit den Kumpels oder vielleicht allein, auf der Suche nach dem großen Nervenkitzel.

Zwei Stunden später sitzen Sie am Pokertisch im Bellagio. Kostenlose Drinks, lachende Menschen, Klimaanlage auf Kühlhausniveau – und dann passiert’s:

Sie gewinnen. Richtig viel.

Vielleicht waren es 3.000 Dollar am Blackjack-Tisch. Oder 10.000 Dollar beim Pokerturnier. Oder sogar 25.000 an einem quietschbunten Spielautomaten, der plötzlich zu piepen beginnt wie ein defekter Kühlschrank auf Speed.

Herzlichen Glückwunsch!

Doch kaum haben Sie sich vom ersten Schock erholt, steht da plötzlich ein Mann mit Anzug und Krawatte hinter Ihnen und sagt freundlich, aber bestimmt:

„Sir, please come with me. You need to fill out some paperwork for the IRS.“

Gewinne in den USA – und was das Finanzamt damit zu tun hat

Viele europäische Touristen sind überrascht: Glücksspielgewinne in den USA – also etwa in Las Vegas, Atlantic City oder in einem Indianer-Casino – unterliegen der US-Einkommensteuer, auch wenn der Gewinner gar kein US-Bürger ist.

Ja, richtig gelesen: Auch als Tourist aus Deutschland, Österreich oder der Schweiz werden Sie auf Ihre Gewinne zur Kasse gebeten – zumindest, solange Sie nichts dagegen unternehmen.

Und das IRS (die US-Steuerbehörde) ist dabei alles andere als schläfrig. Denn Kasinos in den USA sind verpflichtet, größere Gewinne sofort zu melden – und pauschal 30 % der Summe einzubehalten, wenn der Gewinner ein Ausländer ohne US-Steuernummer (ITIN) ist.

Wann wird die Steuer fällig?

Die magische Grenze liegt bei

• 1.200 USD bei Spielautomaten oder Bingo

• 1.500 USD bei Keno

• 5.000 USD bei Pokerturnieren (nach Einsatzabzug)

Spätestens ab dieser Schwelle heißt es: Formular ausfüllen. Das Kasino reicht Ihren Gewinn ans IRS weiter und behält automatisch 30 % ein, wenn Sie keinen W-8BEN und keine US-Steuernummer (ITIN) vorlegen können.

Beispiel:
Sie gewinnen 10.000 USD an einem Spielautomaten.
→ Das Kasino zahlt Ihnen nur 7.000 USD aus.
→ Die restlichen 3.000 USD gehen ans Finanzamt.

Können Sie diese zurückholen? Ja – meistens!

Steuerabzug – aber nicht endgültig!

Die gute Nachricht:

Als Tourist aus Deutschland oder Österreich haben Sie dank des Doppelbesteuerungsabkommens (DBA) mit den USA die Möglichkeit, eine Rückerstattung zu beantragen – denn:

Deutschland und Österreich:

➡️ In Artikel 21 der jeweiligen DBA steht: Glücksspielgewinne von in Deutschland oder Österreich ansässigen Personen dürfen nur im Wohnsitzstaat besteuert werden.
➡️ Die USA haben in diesen Fällen kein Besteuerungsrecht.

Schweiz:

Etwas komplizierter ist die Lage für schweizerische Touristen. Das Schweizer-US-Doppelbesteuerungsabkommen erlaubt in bestimmten Fällen eine Quellenbesteuerung durch die USA – auch auf Glücksspielgewinne.
→ Eine Rückerstattung ist nicht ausgeschlossen, aber nicht garantiert
→ Es kommt auf die Spielart und Ihre steuerliche Situation in der Schweiz an
→ Wir beraten Sie dazu gern individuell

Wie Sie Ihre Glücksspielsteuer zurückholen

1. Sie brauchen eine ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)

Ohne diese neunstellige US-Steuernummer geht gar nichts. Sie ist quasi Ihr Türöffner zur US-Finanzwelt – auch wenn Sie nie dort wohnen werden.
👉 Wir helfen Ihnen gerne, diese Nummer zu beantragen. Das geht heute oft sogar online mit Identitätsprüfung per Videocall.

2. Sie müssen eine US-Steuererklärung (Form 1040-NR) einreichen

Klingt dramatisch, ist aber machbar – besonders mit uns an Ihrer Seite. Wir deklarieren dort Ihren Gewinn und beantragen die Rückzahlung der einbehaltenen Steuer.

3. Sie fügen Form W-7 (Antrag auf ITIN) und eine Kopie Ihres Reisepasses bei

Diese Unterlagen werden zusammen mit der Steuererklärung beim IRS eingereicht.

4. Geduld haben – das IRS braucht seine Zeit

Eine Rückerstattung kann mehrere Monate dauern, aber in der Regel bekommen Sie Ihr Geld zurück, wenn alles korrekt gemacht wurde.

Was ist, wenn ich keine Steuererklärung einreiche?

Dann ist Ihr Gewinn in der Tat um 30 % geschrumpft, und zwar endgültig.
Das IRS behält das Geld, und es gibt keinen automatischen Rückfluss. Ohne Antrag passiert nichts.
Sie würden auf 3.000 USD bei einem 10.000-Dollar-Gewinn verzichten – einfach so.

Und was ist mit der Steuer in der Heimat?

Deutschland und Österreich

Glücksspielgewinne sind steuerfrei, solange es sich um legales Glücksspiel handelt. Dazu zählen auch Gewinne aus Las Vegas, Atlantic City, etc.
→ Kein Steuerproblem für den Gelegenheitszocker

Schweiz

Etwas komplexer:
→ Wer regelmäßig spielt oder davon lebt, kann steuerpflichtig sein
→ Gewinne gelten dann potenziell als Einkommen
→ Wir empfehlen hier eine individuelle Einschätzung

Ein echtes Beispiel aus unserer Kanzlei

Einer unserer Mandanten – nennen wir ihn Markus aus Salzburg – flog mit seinem Bruder nach Vegas zum „Männerurlaub“.

Er spielte einen Abend am Roulette-Tisch im Caesar’s Palace – eher zum Spaß. Doch dann: 6.000 Dollar Gewinn in einem einzigen Spiel.

Am nächsten Tag wurde ihm beim Auszahlen direkt 1.800 Dollar einbehalten.

Er kontaktierte uns von unterwegs. Wir organisierten:
✅ die ITIN
✅ die Steuererklärung
✅ alle Unterlagen korrekt und fristgerecht

Neun Monate später war das Geld wieder auf seinem Konto – mit Zinsgutschrift.

Was wir für Sie tun können

Unsere Kanzlei Kanzlei Mount Bonnell hilft Ihnen bei jedem Schritt:

🔹 Beantragung der ITIN
🔹 Ausfüllen und Einreichen der US-Steuererklärung (1040-NR)
🔹 Beratung zu steuerlichen Auswirkungen in Deutschland, Österreich oder der Schweiz
🔹 Kommunikation mit dem IRS, falls Rückfragen kommen

Wir kennen den Ablauf. Wir haben das Dutzende Male gemacht. Und wir wissen: Der Schlüssel liegt im Detail. Wer alles korrekt macht, bekommt sein Geld.

Fazit – und ein Rat vom Profi

Las Vegas kann magisch sein – ein Ort, an dem man auf einen Schlag zum Gewinner wird.

Aber auch in Vegas gilt: Das Haus gewinnt immer.

Wenn Sie sich nicht rechtzeitig um Ihre steuerlichen Pflichten kümmern, gewinnt das Finanzamt – und nicht Sie.

👉 Also: Genießen Sie Ihren Trip. Spielen Sie. Trinken Sie den kostenlosen Whiskey. Lassen Sie es krachen.

Aber wenn Sie gewinnen, lassen Sie uns helfen, dass auch der Gewinn bei Ihnen bleibt – und nicht im Töpfchen der IRS verschwindet.

Nächste Schritte?

Wenn Sie einen Gewinn gemacht haben oder planen, in die USA zu reisen:

➡️ Buchen Sie eine persönliche Beratung oder
➡️ Beauftragen Sie direkt die Beantragung Ihrer ITIN und Steuererklärung

Wir sind für Sie da. Und das ganz ohne Glücksspiel. 🎰